Diferentes Tipos de Carta de Crédito

Em geral, os comerciantes internacionais exigem que intermediários financeiros, como bancos, garantam o pagamento e também a entrega das mercadorias. Além disso, os adiantamentos de dinheiro ou créditos comerciais geralmente surgem depois de ambas as partes envolvidas terem desenvolvido uma relação de confiança. Portanto, os diferentes tipos de Cartas de Crédito são utilizados para apoiar essas relações.

Para explicar, as Cartas de Crédito (LC's) são instrumentos financeiros, fornecidos por um terceiro – geralmente uma instituição financeira como um banco – que garante o pagamento ao vendedor no cenário em que o comprador não o possa fazer. Além disso, a Carta depende do fornecimento de documentos corretos, porém eles são frequentemente utilizados.

Além disso, as Cartas de Crédito têm muitas variações – cada uma adequada a uma situação diferente. Para ilustrar, definimos os principais tipos de letras abaixo:

Diferentes tipos de carta de crédito

Revogável

Notavelmente, a Carta pode ser cancelada ou alterada a qualquer momento pelo comprador ou pelo banco emissor, sem qualquer notificação formal. O que deve ser lembrado é que na última versão do UCP 600, as Cartas de Crédito revogáveis ​​foram removidas para qualquer transação realizada dentro de sua jurisdição.

Irrevogável

Em contraste, a menos que todas as três partes (Comprador, Vendedor e Terceiro) concordem com os termos, a Carta não poderá ser cancelada, alterada ou revertida, a menos que um

Confirmado

Neste caso, a Carta de Crédito receberá o status de “confirmada” uma vez que o banco confirmador do exportador tenha adicionado sua obrigação ao banco emissor. Pensando nisso, a obrigação será na forma de garantia ou de Garantia de Pagamento.

Não confirmado

Pelo contrário, uma Carta de Crédito Não Confirmada só é garantida pelo banco emissor – o que significa que não há confirmação do banco consultor do exportador. Contudo, este tipo de confirmação é mais comum em ML, embora em áreas de instabilidade económica ou incerteza política, o pagamento possa estar em risco.

Transferível

Nos cenários em que o Beneficiário seja um intermediário dos verdadeiros fornecedores de bens e serviços, o pagamento deverá ser transferido para os verdadeiros fornecedores. Desta forma, é transferível para o próximo fornecedor na cadeia comercial.

Intransferível

Por outro lado, na Carta de Crédito Intransferível, os pagamentos ficam impedidos de serem transferidos a terceiros, pois o beneficiário é o destinatário.

Direto

Um LC Direto ou 'Crédito Direto' é definido pelo Banco apenas podendo efetuar o pagamento ao beneficiário indicado na Carta. Resumindo, não estão autorizados a enviar qualquer pagamento a terceiros ou intermediários.

Consequentemente, o beneficiário nomeado deverá apresentar documentos ao banco pagador até a data de vencimento, caso contrário a Carta será anulada.

Negociável

O banco emissor é obrigado a pagar ao beneficiário, mas também pode fazer pagamentos a qualquer terceiro indicado pelo beneficiário original.

Restrito

Para explicar, no caso de uma LC Restrita apenas um banco nomeado pode ser utilizado para negociação. Portanto, a autorização do banco emissor para efetuar o pagamento ao beneficiário fica restrita a um banco específico e indicado.

Irrestrito

Já na LC Irrestrita o banco não é especificado, o que significa que a Carta de Crédito pode ser negociada por meio de qualquer banco da escolha do beneficiário.

Prazo (Uso)

Nesse caso, o pagamento pode ser diferido por meio de Carta de Crédito de Utilização, que dá tempo para o comprador inspecionar ou até mesmo vender a mercadoria.

Visão

Por último, se a LC for 'À Vista', é exigível assim que os documentos forem verificados e apresentados ao banco correspondente.

Resumo

Os LC têm muitas variações diferentes. Da mesma forma, cada um destes diferentes tipos de Cartas de Crédito ajuda a proteger os comerciantes de ambos os lados de uma transação das muitas dificuldades associadas ao comércio transfronteiriço.