Cláusula vermelha versus cartas de crédito com cláusula verde – Um guia de carta de crédito para 2022

Qual é a diferença entre uma carta de crédito com cláusula vermelha e uma carta de crédito com cláusula verde?

As Cartas de Crédito (LC) são uma garantia de um banco de que o exportador receberá o pagamento do importador no prazo e no valor correto. Especificamente, se o importador não tiver mais condições de pagar, o banco será responsável pela cobertura do valor.

As Partes enfrentam muitos desafios no comércio internacional, incluindo distância, risco de transporte, restrições à importação/exportação e documentação. As ML oferecem algum alívio para estas questões e tornaram-se instrumentos predominantes de financiamento do comércio internacional.

Ao longo dos anos, os bancos e comerciantes criaram diversas variações do LC tradicional para ajudar a atender às necessidades em constante evolução das empresas. Duas dessas variações são a cláusula vermelha e a cláusula verde LCs.

Carta de crédito com cláusula vermelha – Explicada

O que é uma carta de crédito com cláusula vermelha?

Uma carta de crédito com cláusula vermelha é uma variação da LC tradicional que contém uma cláusula única que permite ao banco fazer pagamentos antecipados ao exportador antes que o exportador apresente quaisquer documentos de embarque.

Tradicionalmente, os bancos imprimiam esta cláusula especial em tinta vermelha para chamar a atenção, o que levou muitos profissionais a referirem-se às LC que a contêm como cartas de crédito com cláusula vermelha .

Na cláusula, o importador dará instruções ao banco de que uma porcentagem do crédito deverá estar disponível ao exportador como adiantamento antes do embarque.

Tal adiantamento pré-embarque destina-se a permitir ao exportador obter ou produzir quaisquer mercadorias que necessitem de ser expedidas, proporcionando-lhe um grau de crédito que pode não estar disponível através de outros meios de financiamento.

O valor, que é fornecido em moeda local e contra garantia do exportador, é reembolsado no momento da apresentação dos documentos e do embarque da mercadoria. O valor do adiantamento, acrescido de juros e taxas são deduzidos do crédito disponível.

As LCs com cláusula vermelha possuem uma taxa fixa que tende a ser mais alta do que as de uma LC tradicional, tornando essa variação um pouco mais cara, em média.

Para garantir uma carta de crédito com cláusula vermelha, um importador muitas vezes exigirá que o exportador assine uma carta de indenização observando que se o exportador não cumprir as obrigações necessárias, o importador não sofrerá perdas financeiras.

Ocasionalmente, uma carta de crédito com cláusula vermelha exigirá uma declaração de intenções, onde o exportador deve declarar explicitamente como pretende utilizar os fundos do adiantamento.

No mercado atual, porém, as vantagens associadas às cartas de cláusula vermelha são anuladas por uma garantia de pagamento antecipado.

Quais são os principais tipos de cartas de crédito com cláusula vermelha?

Existem dois tipos principais de cartas de crédito com cláusula vermelha:

1. A cláusula vermelha insegura ou limpa

Os financiadores autorizam adiantamentos contra a alegação do exportador de que precisa de fundos para poder pagar pelas mercadorias pré-enviadas.

2. A cláusula vermelha garantida ou documental,

Os financiadores fazem adiantamentos mediante a apresentação de recibos de armazém ou documentos similares, juntamente com o compromisso do exportador de entregar o conhecimento de embarque no momento do embarque.

Aqui, o exportador também pode ser obrigado a fornecer seguro para as mercadorias enquanto elas estiverem armazenadas.

Exemplo de texto de carta de crédito com cláusula vermelha

O Fórum para Treinamento em Comércio Internacional fornece o seguinte exemplo de redação para uma carta de crédito com cláusula vermelha:

“Como o credenciado pode ter que pagar pelas mercadorias antes do embarque, favor conceder-lhe adiantamentos para fins de efetuar tais pagamentos contra Recibos de Armazém ou outros documentos que comprovem o direito de reivindicar a posse das mercadorias e o compromisso de entregar os respectivos Conhecimentos de Embarque no devido tempo.

“Tais Recibos de Armazém ou outros documentos podem ser confiados ao credenciado em troca de seu reconhecimento de que os documentos são mantidos por ele como administrador para você e como seu agente para obter para você em troca do Conhecimento de Embarque relativo.

“As mercadorias, enquanto estiverem no armazém aguardando o envio, deverão ser seguradas por ……………………

Assumimos a responsabilidade pelo reembolso dos adiantamentos antecipados concedidos por você dentro dos limites de crédito.”

Carta de crédito com cláusula verde – explicada

O que é uma carta de crédito com cláusula verde?

Semelhante a uma LC com cláusula vermelha, uma LC com cláusula verde é uma variação da LC tradicional que permite que um banco nomeante faça um pagamento adiantado ao exportador.

Os especialistas muitas vezes consideram os LCs da cláusula verde uma extensão dos LCs da cláusula vermelha.

Enquanto uma cláusula vermelha LC permite um adiantamento para cobrir os custos de compra de matérias-primas, processamento e embalagem de mercadorias, uma cláusula verde LC dá um passo adiante ao levar em conta também o armazenamento pré-embarque no porto de origem e o seguro .

Essas cartas exclusivas também exigem uma quantidade maior de documentação.

Além disso, o banco emissor da carta exige documentos de titularidade, que servem como comprovante da situação do armazém, para antecipar eventuais pagamentos.

Em geral, os comerciantes usam LCs de cláusula verde em transações de mercados de commodities, como minério, arroz, ouro ou grãos.

Muito parecido com as LCs de cláusula vermelha, o nome das LCs de cláusula verde vem do fato de que, tradicionalmente, os profissionais imprimiam esta cláusula especial em tinta verde.

Principais diferenças entre cartas de crédito com cláusula vermelha e verde

Porcentagem de avanço:

• Com uma cláusula vermelha LC, a porcentagem do valor total da carta disponível para um adiantamento fica geralmente em torno de 20 a 25%.
• Em contraste, com uma carta de crédito verde, a percentagem é muito maior, muitas vezes mais próxima de 75 – 80% do valor total da carta.
• Segurança:Os importadores têm muito mais segurança se usarem uma cláusula verde LC devido aos rigorosos requisitos de documentação. No caso de importação de mercadorias, o comprador está fornecendo tecnicamente o adiantamento contra a documentação de titularidade.
• Usando uma cláusula vermelha LC, o comprador pode receber um adiantamento antes mesmo de o produtor ter fabricado a mercadoria.

Incoterms – Tudo o que você precisa saber

O que são Incoterms?

Os Incoterms são uma série de termos comerciais predefinidos concebidos para ajudar a evitar confusões nos contratos de comércio exterior, esclarecendo as obrigações de compradores e vendedores.

Embora sejam muito utilizados hoje, sua origem remonta ao início do século XX.

Qual é a diferença entre uma cláusula vermelha e cartas de crédito com cláusula verde?

Uma carta de crédito com cláusula vermelha é uma variação da LC tradicional que contém uma cláusula única que permite ao banco fazer pagamentos antecipados ao exportador antes que o exportador apresente quaisquer documentos de embarque.

Semelhante a uma LC com cláusula vermelha, uma LC com cláusula verde é uma variação da LC tradicional que permite que um banco nomeante faça um pagamento adiantado ao exportador. Os especialistas muitas vezes consideram os LCs da cláusula verde uma extensão dos LCs da cláusula vermelha.

As principais diferenças entre cartas de crédito com cláusula vermelha e verde são:

1) Porcentagem de adiantamento:

• Com uma LC com cláusula vermelha, a porcentagem do valor total da carta disponível para um adiantamento é geralmente em torno de 20 a 25%.
• Em contraste, com uma carta de crédito verde, a percentagem é muito maior, muitas vezes mais próxima de 75 – 80% do valor total da carta.

2) Segurança:

• Os importadores têm muito mais segurança se usarem uma cláusula verde LC devido aos rigorosos requisitos de documentação. No caso de importação de mercadorias, o comprador está fornecendo tecnicamente o adiantamento contra a documentação de titularidade.
• Usando uma cláusula vermelha LC, o comprador pode receber um adiantamento antes mesmo de o produtor ter fabricado a mercadoria.

Quais são as desvantagens desses produtos?

A principal desvantagem da utilização de uma LC em comparação com outros métodos é o custo relativo do seguro, que pode aumentar o custo global de fazer negócios. As cartas de crédito devem ser utilizadas principalmente em grandes remessas que possam influenciar a liquidez e o fluxo de caixa da empresa, bem como ao fazer negócios com compradores e vendedores internacionais.

Além disso, uma LC cria um problema para os vendedores, pois o pagamento será baseado na documentação e não nos bens ou serviços reais fornecidos. Os vendedores precisam ter certeza de que os produtos mencionados no contrato são exatamente como são, com todos os mínimos detalhes incluídos.

Por fim, a desvantagem para o comprador é que o pagamento está vinculado à documentação e não ao próprio fornecimento de bens e serviços. Os compradores precisam garantir que todos os produtos recebidos estão exatamente de acordo com as especificações e não apresentam falhas ou danos antes de criarem a documentação necessária que comprove que receberam as mercadorias.

Existem alternativas ao uso de uma Carta de Crédito?

Existem várias situações em que uma empresa não consegue ter acesso a uma carta de crédito, talvez devido a uma baixa pontuação de crédito, ou porque o fornecedor ou cliente não pretende utilizar uma LC para financiar a transação. Dado que o comércio com conta aberta cobre 80% do comércio transfronteiriço, as empresas com boas relações comerciais muitas vezes não utilizam ML. Alternativas às ML são frequentemente utilizadas para financiar pequenas compras, talvez inferiores a 100 mil dólares, uma vez que são significativamente mais baratas e rápidas de configurar.

Contas rotativas de fornecedores

Nos casos em que uma empresa tem um bom histórico comercial, bem como paga seus vendedores e fornecedores em dia, contas rotativas de fornecedores podem ser usadas para estender os prazos de pagamento. Usando essas ferramentas, uma empresa pode solicitar suprimentos, materiais e serviços antecipadamente a crédito. Depois que todos os materiais necessários forem solicitados, uma empresa pode encaminhá-los aos usuários finais ou clientes, pagando ao fornecedor antes do vencimento do crédito.

No entanto, esse tipo de conta pode ser problemático, pois o vendedor pode se recusar a enviar bens e serviços para uma empresa que não pagou a cobrança anterior. Por fim, alguns vendedores rejeitarão a celebração deste acordo, especialmente se forem estrangeiros, pois todo o risco de cobrança da dívida recai sobre o vendedor.

Financiamento de ordem de compra

Neste caso, um terceiro, seja um banco comercial ou outra entidade, pode financiar os adiantamentos ou contas a pagar sobre quaisquer bens e serviços pagos, assumindo o risco de o contrato de venda não ser cumprido. Esse tipo de financiamento costuma ser feito por um período de tempo relativamente curto e não é tão uniforme quanto uma Carta de Crédito.

Pelo fato de todo o risco recair sobre terceiros, essa modalidade de crédito costuma ser mais cara e não aplicável à venda de bens comuns.

Faturamento de fatura

Esta alternativa ao LC pressupõe que um terceiro, geralmente um banco comercial, adiantará ao vendedor até 80% do valor total, assumindo o risco de o cliente ou comprador pagar o total da fatura assim que a mercadoria chegar. Assim que a fatura for paga, a taxa bancária é retida e o restante dos fundos é transferido para a conta do vendedor.

Esta ferramenta é muito útil para empresas que sofrem com a diminuição da liquidez, mas como o banco corre mais riscos do que quando utiliza uma Carta de Crédito, é significativamente mais cara que uma ML.

Quais são os diferentes tipos de Cartas de Crédito?

Existem diferentes tipos de LCs dependendo do tipo de negócio ou transação necessária. Na maioria dos casos, esses recursos secundários são utilizados para aumentar a segurança e tornar a operação mais fácil, rápida e transparente.

Embora exista um horário e local definidos para cada tipo de LC, as empresas devem estar cientes de que certos acréscimos e cláusulas estipuladas podem aumentar a tarifa do banco ou adicionar alguns recursos que podem causar problemas futuros para uma das partes envolvidas.

1. Irrevogável

Uma Carta de Crédito Irrevogável permite ao comprador cancelar ou alterar a LC, desde que outras partes concordem. Isso pode ser usado para comercializar mercadorias adicionais que não faziam parte do LC original dentro da mesma remessa ou para permitir ao exportador de produtos mais tempo para cumprir sua obrigação.

2. Confirmado

Uma Carta de Crédito Confirmada é usada para garantir ainda mais o vendedor, adicionando mais segurança. Este acréscimo estipula que se o banco emissor do comprador não pagar a quantia solicitada, o banco do vendedor garante o pagamento.

Este artigo pode ser acrescentado se houver redução da confiança no comprador ou se o dinheiro solicitado for crucial para a liquidez financeira estável do vendedor.

A maioria das Cartas de Crédito incluirá esta cláusula no acordo, especialmente no comércio internacional entre parceiros que não fizeram negócios no passado.

3. Transferível

Uma Carta de Crédito Transferível é comumente usada quando há intermediários envolvidos na transação ou quando há mais de duas partes incluídas na Carta de Crédito. Neste caso, a LC pode ser transferida para outras entidades, desde que o beneficiário original concorde.

Essa modalidade costuma ser empregada pelo banco vendedor, principalmente quando o vendedor é uma PME, como forma de reduzir o risco da transação para o banco, geralmente diminuindo o preço da negociação no processo.

4. Carta de Crédito à Vista

Este artigo da Carta de Crédito estipula que todos os pagamentos serão cumpridos assim que houver documentação de que os bens ou serviços foram recebidos pelo comprador. Este pagamento pode ser feito pelo comprador ou pelo banco emissor do comprador, dando ao comprador algum tempo adicional para saldar a dívida.

Ao contrário deste tipo de LC, existe a Carta de Crédito Standby (Standby Letter of Credit) que não possui esta cláusula, e que precisa ser acionada caso o comprador não consiga cumprir o pagamento.

5. Carta de crédito diferida ou de utilização

Um LC diferido ou de uso é usado para permitir o pagamento diferido do comprador por um período de tempo especificado. Isto reduz ligeiramente o risco de não pagamento não intencional e reduz o custo de uma LC. Além disso, uma Carta de Crédito Diferida é mais atraente para o comprador, aumentando a probabilidade de ele aceitar a compra de bens ou serviços.

6. Cláusula Vermelha

Uma Carta de Crédito com Cláusula Vermelha obriga o banco emissor do comprador a fornecer pagamento parcial ao vendedor antes de enviar produtos ou fornecer o serviço. Geralmente é usado para proteger um determinado fornecedor e agilizar o processo de envio, mas muitas vezes torna o LC significativamente mais caro.

Saiba mais sobre os diferentes tipos de Carta de Crédito na próxima página do nosso guia LC, AQUI! .

Como uma carta de crédito pode ajudar sua empresa a crescer?

O uso de cartas de crédito pode trazer vantagens significativas para o seu negócio, independentemente de você ser vendedor ou comprador de bens e serviços. Esta ferramenta comercial é juridicamente vinculativa em quase todos os países do mundo, proporcionando maior transparência e criando confiança no seu negócio.

Usando uma LC, você pode fazer negócios com qualquer empresa ou negócio em todo o mundo, tendo a certeza de que todos os bens acordados serão recebidos e que todos os pagamentos serão cumpridos.

Para qualquer empresa, este acesso seguro ao mercado global significa preços mais baixos e melhores serviços num mercado mais vasto. Além disso, significa que você pode oferecer seus produtos e serviços com segurança a qualquer comprador em todo o mundo, com pouco risco de que os produtos fornecidos não sejam pagos.

Quais são os benefícios de usar um LC?

O risco e a confiança são um dos principais desafios quando se trata de comércio, seja nacional ou internacional. A especificidade e o peso jurídico das Cartas de Crédito são uma grande vantagem, visto que são aceites e reconhecidas por 175 países, reduzem o risco de fazer negócios no estrangeiro e proporcionam uma colaboração transparente entre partes desconhecidas.

Por fim, as Cartas de Crédito proporcionam maior clareza na transação, pois todos os bens ou serviços fornecidos seriam definidos detalhadamente. Isto proporciona conforto adicional ao comprador, além de eliminar a possibilidade de que as descrições dos produtos encomendados sejam muito diferentes do que chega.

Principais vantagens:

• Evita possíveis disputas no exterior

• Alguma forma de garantia para um vendedor/fornecedor de que ele será pago

• Flexibilidade e variabilidade entre diferentes tipos de LCs

• Método de pagamento seguro endossado pela maioria dos principais mercados

• O risco de não pagamento é assumido pelos bancos e não pelo comprador

• Frequentemente exigido por agências nacionais de controle de fronteiras/câmbios

Quem deve usar uma Carta de Crédito?

As cartas de crédito são úteis para qualquer empresa que negocie em grandes volumes, tanto no mercado interno quanto internacional. Eles são importantes para garantir o fluxo de caixa de uma empresa e diminuir o risco de inadimplência por falta de pagamento do cliente final.

Além disso, uma LC pode beneficiar empresas que estruturam seus negócios em torno do comércio eletrônico ou de serviços.

Ao decidir solicitar ou não uma LC, algumas considerações podem incluir:

• Os custos associados versus o risco de não pagamento, bem como qual parte incorrerá nesses custos
• Requisitos legais e conhecimentos necessários
• Documentação necessária (para prova de entrega, envio da mercadoria, por exemplo, declaração alfandegária e documentos de seguro)
• A qualidade de crédito do fornecedor/cliente

Negócios no exterior

Os comerciantes internacionais ou produtores atacadistas de bens são os principais usuários das Cartas de Crédito. Esses tipos de empresas precisam ter certeza de que não sofrerão perdas com a venda a compradores estrangeiros com os quais não estão familiarizados.

No caso infeliz de o destinatário da mercadoria não querer ou não poder pagar ao vendedor, o LC é ativado e, nos termos do acordo, o banco será obrigado a cobrir o pagamento em falta. Após o intermediário concluir o pagamento, o banco negociará com o comprador de acordo com a legislação nacional do país onde o comprador está localizado.

Negócio online

Empresas on-line, de comércio eletrônico e de serviços costumam usar Cartas de Crédito para contratos no exterior. Para as empresas que produzem software ou outros serviços online que exigem o emprego de recursos significativos, é importante considerar o financiamento externo para libertar capital de maneio.

Pequenas e médias empresas

As pequenas ou médias empresas (PME) representam 99% das empresas. As cartas de crédito podem ajudar a aliviar algumas das restrições de fluxo de caixa decorrentes de atrasos e longos prazos de pagamento dos clientes finais. As grandes empresas internacionais são muitas vezes culpadas pelos atrasos nos pagamentos às PME, o que pode muitas vezes colocar as pequenas empresas em dificuldades financeiras ou mesmo à falência.

Como você usa uma carta de crédito?

As cartas de crédito são emitidas e formatadas de acordo com as diretrizes da Uniform Customs & Practice for Documentary Credits, ou UCP600 , emitida pela Câmara de Comércio Internacional (ICC). Usar um é bastante simples, tanto para empresas que vendem quanto para aquelas que compram bens e serviços.

Uma das partes, geralmente o importador, entrará em contato com um banco para servir de intermediário e garantir ao vendedor que a mercadoria será paga conforme o contrato. Todas as partes envolvidas precisam concordar com os termos e assinar o contrato. Isto reduz significativamente o risco de fazer negócios, uma vez que as Cartas de Crédito são documentos juridicamente vinculativos reconhecidos por 175 países em todo o mundo.

Verifique os documentos com atenção

Embora as diretrizes e a forma de qualquer Carta de Crédito sejam basicamente as mesmas, o conteúdo não é. É fundamental que tanto o comprador quanto o vendedor inspecionem cuidadosamente os documentos e verifiquem se há erros e erros que possam resultar em atrasos, custos adicionais ou atrasos no pagamento. Mesmo um pequeno descuido pode custar bastante caro nesse aspecto, e é aconselhável usar vários pares de olhos para verificar os documentos.

Os termos da carta de crédito incluem:

• Banco assessor – aceita e depois notifica o beneficiário da LC

• Banco confirmador – instituição financeira que concorda em honrar e pagar a LC ao beneficiário e recebe o pagamento do banco assessor

• Irrevogável – Uma LC não alterável, a menos que acordado por todas as partes

• Banco emissor /emitente – quem emite a LC

• Apresentação – entrega da documentação da LC e quaisquer outros documentos exigidos pelo beneficiário caso o pagamento seja efetuado / LC honrada

• Revogável – um tipo de LC que pode ser retirada, alterada ou cancelada pelo emissor a qualquer momento

• Standby – o tipo de LC mais comum em que o acordo de pagamento é feito sob certas condições

URC 522 e eURC explicados

ICC muda as regras: URC 522 no novo cenário tecnológico

O que é URC522?

As Regras Uniformes para Cobranças da ICC (URC) são um conjunto de Regras que auxiliam todas as contrapartes em um processo de cobrança de dívidas, dinheiro próprio ou ativos. As regras foram criadas para resolver os problemas operacionais diários dos praticantes.

Em essência, as regras URC 522 descrevem o que os bancos devem fazer com documentos contra aceitação (D/A) e documentos contra pagamento (D/P).

Documentos contra aceitação são um acordo entre o importador e o exportador, especificando que o importador não deve receber documentação que confirme sua propriedade das mercadorias importadas até que a Nota de Câmbio/Conhecimento de Embarque tenha sido paga, ou um acordo para pagar tem sido feito.

Nesses casos, a URC 522 estabelece que o importador deve aceitar um saque a prazo do banco através do exportador, e deve então assinar, concordando em pagar ao exportador (vendedor) num momento futuro.

Uma vez aceito, a documentação de propriedade é entregue pelo banco ao comprador.

Os documentos contra pagamento são utilizados de forma semelhante, mas por parte do exportador. Esses documentos constituem um acordo entre o banco e o exportador, especificando que o importador não deve receber nenhuma documentação que confirme a propriedade das mercadorias até que a letra de câmbio/conhecimento de embarque anexado seja paga ou os preparativos para o pagamento tenham sido feitos.

A URC 522 estabelece que o comprador (importador) deverá efetuar o pagamento integral da mercadoria assim que esta for entregue, após o que os documentos que comprovem a propriedade poderão ser entregues pelo banco.

Por que é necessária a apresentação eletrônica do URC (eUCR)?

De acordo com a orientação existente do TPI, as regras do URC 522 fornecem proteção às transações de bens e serviços no exterior. No entanto, quando se trata de transações eletrónicas, as regras URC 522 são um tanto limitadas.

É inevitável que o financiamento comercial digital comece a entrar no mix à medida que avançamos em direção ao sistema bancário aberto, à interoperabilidade e à digitalização do comércio. Como resultado, o TPI reconheceu que novas regras e orientações deveriam ser publicadas para complementar as atuais regras URC 522. Estas são regras eletrônicas e foram atualizadas recentemente para UCP 600 e URC 522.

Quais são os benefícios das eRules para o financiamento comercial?

• Salvaguardar a aplicabilidade num setor de comércio digital em constante evolução
• Isolando o risco de um ambiente físico de papel para os sistemas eletrônicos
• Apoio ao uso de registros eletrônicos
• Unidade em oposição a práticas nacionais e regionais divergentes
• Padronização de terminologias e objetivos
• Permitir e apoiar o financiamento do comércio entre regiões e países, independentemente das estruturas económicas e judiciais subjacentes

A implementação das eRules provavelmente levará à evolução das apresentações eletrônicas e dos sistemas automatizados de verificação de conformidade, um avanço no mundo dos créditos documentários.

Com o advento da Internet das Coisas, da tecnologia de contabilidade distribuída, dos contratos inteligentes, da inteligência artificial e da aprendizagem automática, o financiamento comercial digital está a mudar e as eRules procuram acomodar-se e adaptar-se a estas novas tecnologias.

Explicado o eUCP

ICC altera as regras: Eletronização do UCP 600

A ICC emitiu recentemente um suplemento sobre as mais recentes regras eletrônicas para costumes e práticas uniformes para créditos documentários (eUCP 600). Esta é a segunda versão (V2.0). Aqui, resumimos as principais alterações na documentação do eUCP e como isso complementa as regras do UCP.

O que é a UCP?

As Práticas e Costumes Uniformes para Créditos Documentários ( UCP 600 ) são um conjunto de regras acordadas pela Câmara de Comércio Internacional (ICC), que se aplicam às instituições financeiras que emitem Cartas de Crédito. Usadas por profissionais de cartas de crédito em todo o mundo, as UCP são as regras privadas para comércio mais bem-sucedidas já desenvolvidas. Banqueiros, comerciantes, advogados, transportadores, académicos e todos os que lidam com transacções de cartas de crédito em todo o mundo consultarão diariamente o UCP 600.

eRules e o eUCP

Para promover a digitalização das práticas de financiamento comercial, a ICC emitiu novas regras eletrónicas (eRules); eles entraram em vigor em 1º de julho. As regras eletrônicas serão continuamente monitoradas e atualizadas para refletir futuros desenvolvimentos tecnológicos e tendências que surgirem no financiamento do comércio. A ICC garantirá que as regras eletrônicas permaneçam aplicáveis ​​aos bancos e outras instituições financeiras comerciais. Reconhecendo a importância destas regras para o trabalho dos profissionais de financiamento comercial, a ICC disponibilizou online o texto completo do eURC e do eUCP. A ICC também publicou uma orientação detalhada sobre as mudanças no eUCP v1.1 para v2.0 e no recém-elaborado eURC v 1.0.

O conteúdo das eRules será monitorado continuamente para garantir que funcionem no contexto da documentação eletrônica e do comércio. O eUCP será revisado continuamente pelos profissionais do comércio para retroalimentar as atualizações e monitorar o eUCP na prática.

Na página seguinte iremos fornecer-lhe um resumo linha por linha do eUCP v 2.0 e as principais alterações.

O que mudou na apresentação eletrônica da UCP (eUCP)?

CONSIDERAÇÕES PRELIMINARES

• Introduzido no eUCP versão 2.0 pela primeira vez

Artigo e1

• Âmbito do Suplemento de Costumes e Práticas Uniformes para Créditos Documentários (UCP 600) para Apresentações Eletrônicas (“eUCP”)
• Título reformulado para adicionar a versão abreviada “eUCP”
• Pequenas mudanças estruturais
• Esclarecimento de que se um crédito eUCP não indicar a versão aplicável do eUCP, ele estará sujeito à versão mais recente
• Adição do requisito de adicionar a localização física de um banco

Artigo e2 (Relação da eUCP com a UCP)

• Pequenas mudanças estruturais

Artigo e3

• Definições
• Pequenas mudanças estruturais
• O formato de cada termo reflete o usado na UCP 600
• Adição de “sistema de processamento de dados” ao “local de apresentação”
• Nova definição para “Apresentador”
• Nova definição para “corrupção de dados”
• Nova definição para “Sistema de processamento de dados”
• Definição de “registro eletrônico” ampliada para incluir informações logicamente associadas
• Excluiu a palavra “tradicional” da definição de “papel”
• A definição de “Recebido” agora se refere a um sistema de processamento de dados e inclui referência adicional à visualização e exame
• Nova definição para “Reapresentar” e “reapresentar”

Artigo e4 (Novo Artigo)

• Registros Eletrônicos e Documentos em Papel v. Bens, Serviços ou Desempenho

Artigo e5

• Formatar
• Pequenas mudanças estruturais

Artigo e6

• Apresentação
• Mudanças estruturais e gramaticais
• Alterar 'beneficiário' para 'apresentador'
• Explicação mais precisa sobre quais bancos são afetados
• Esclarecimento de que o aviso de integralidade funciona como notificação de que a apresentação está completa
• Esclarecimento de que o período de exame começa após o recebimento da notificação de integralidade
• Não é necessário um aviso de integridade no encaminhamento de registros eletrônicos por um banco nomeado para um banco confirmador ou emissor
• Métodos adicionais são adicionados para identificar um crédito eUCP
• Caso o prazo de validade e/ou último dia para apresentação seja prorrogado, deverá ser indicado no cronograma de cobertura que isso está de acordo com as regras

Artigo e7

• Exame
• Subartigos movidos do artigo anterior e7 (Aviso de Recusa)
• Pequenas mudanças estruturais
• Expansão para o banco nomeado agindo de acordo com sua indicação, um banco confirmador, se houver, ou o banco emissor
• Esclarecimento de que o encaminhamento de registros eletrônicos por um banco indicado indica que este se certificou quanto à aparente autenticidade dos registros
• Adição de um subartigo para abordar a incapacidade de um banco emissor ou banco confirmador de acessar registros eletrônicos já considerados conformes por um banco nomeado

Artigo e8

• Aviso de recusa
• Pequenas mudanças estruturais
• Subartigos movidos por relevância para o novo artigo e7 (Exame)

Artigo e9

• Originais e Cópias
• Pequenas mudanças estruturais

Artigo e10

• Data de emissão
• Mudança de ênfase no sentido de que um registro eletrônico agora deve ser datado

Artigo e11

• Transporte
• Adição de 'recebimento' e 'mercadorias aceitas para transporte'
• Pequenas mudanças estruturais

Artigo e12

• Corrupção de dados de um registro eletrônico
• Título do artigo alterado para maior precisão
• Esclarecimento sobre o papel dos bancos
• Pequenas mudanças estruturais

Artigo e13

• Isenção adicional de responsabilidade pela apresentação de registros eletrônicos sob eUCP
• Pequenas mudanças estruturais
• Referência a um sistema de processamento de dados
• Os bancos são responsáveis ​​pelos seus próprios sistemas de processamento de dados

Artigo e14 (Novo Artigo)

• Força maior

Cartas de Crédito à Vista (LC)

LCs à Vista – Carta de Crédito à Vista

Sight LC significa Carta de Crédito à Vista, mas antes de entrarmos nos detalhes do tema, vamos descobrir o que são cartas de crédito (“ LCs ”).

Carta de Crédito

As cartas de crédito incluem Sight LC's que dependem da documentação subjacente. O beneficiário deve apresentar determinados documentos ao(s) banco(s) específico(s) para receber o pagamento. Uma carta de crédito é normalmente o documento que rege os requisitos de pagamento. Outra documentação deve comprovar que o exportador cumpriu a obrigação para com o comprador.

Pense em uma carta de crédito como uma ferramenta de pagamento. No entanto, é separado de um contrato de venda ou compra. Uma carta de crédito ajuda a garantir que a parte do outro lado do negócio obrigue e execute as tarefas específicas que dela se esperam.

Um banco atua como fiador intermediário do pagamento e retém o dinheiro até obter a prova de que os requisitos indicados na carta de crédito foram atendidos. Para montar e redigir uma LC documental, o responsável pelo pagamento solicita uma LC junto a um banco local de sua escolha.

Caso você seja um vendedor que lida com compradores estrangeiros, usar uma carta de crédito pode ajudá-lo a ganhar confiança. Uma LC devidamente redigida garantirá que você será pago, desde que cumpra os requisitos mencionados no documento.

O que é um LC de visão?

Uma carta de crédito à vista é um documento que garante o pagamento de quaisquer serviços ou mercadorias que estejam sendo entregues. O valor será pago quando a parte apresentar o Sight LC juntamente com os demais documentos necessários.

Uma empresa que oferece uma carta de crédito à vista compromete-se a pagar uma quantia acordada em dinheiro à outra parte quando todas as disposições da LC forem cumpridas.

Isso significa que um Sight LC fornece ao comprador e ao vendedor algum nível de proteção em uma transação. Além disso, ajuda a diminuir alguns riscos significativos envolvidos na condução de negócios, especialmente se você estiver lidando com um cliente internacional, seja comprador ou vendedor.

Lembre-se sempre de que um Sight LC envolverá três partes, ou seja, o vendedor, o comprador e o banco emissor da carta de crédito.

Como funcionam as cartas de crédito à vista?

É relativamente simples entender como funciona um Sight LC. Um terceiro, normalmente um banco, fornece uma carta de crédito com a garantia de pagar o pagamento acordado assim que a outra parte fornecer os produtos ou serviços desejados.

Os LCs à vista listam as condições precisas em que o banco pode liberar o pagamento ao prestador de serviço. Estas condições podem incluir certos requisitos de documentação juntamente com um prazo aceitável para a entrega das mercadorias.

O comprovante de envio é um dos documentos necessários para liberação do pagamento. O solicitante do pagamento deverá apresentar este comprovante diretamente ao banco emissor da LC.

É importante lembrar que uma LC é um documento separado de outros contratos negociados que fazem parte de uma transação comercial. No entanto, ainda exige que ambas as partes concordem com os termos e condições da LC. Como empresa, você pode usá-lo para transações nacionais ou internacionais.

No entanto, as partes utilizam principalmente uma LC para transações de vendas internacionais. Por que? Protege compradores e vendedores e afasta deles o risco, ao ter um banco intermediário envolvido numa transação comercial do início ao fim.

Quando uma carta de crédito à vista vence?

A LC à Vista torna-se exigível assim que o beneficiário forneça ao banco os documentos exigidos, cumprindo as condições da carta de crédito à vista. No entanto, o banco obtém um prazo razoável para processar o pagamento solicitado. Esse tempo normalmente chega a cinco dias úteis.

Os documentos exigidos podem incluir comprovante de entrega ou comprovante de envio dos produtos adquiridos por um comprador, já que um Sight LC protege tanto o comprador quanto o vendedor, diminuindo qualquer risco envolvido no comércio internacional. Se um vendedor expressar alguma preocupação sobre o recebimento de seu pagamento, ele poderá exigir um Sight LC , pois ele se tornará uma apólice de seguro.

Um dos exemplos mais comuns da eficácia das cartas de crédito à vista é o seguinte:

O proprietário de uma empresa pode apresentar um Sight LC junto com uma letra de câmbio a um credor e sair com todos os fundos necessários no local. Isso torna os Sight LC's um documento importante na área comercial e goza de mais popularidade do que qualquer outro tipo de carta de crédito.

Diferença entre Visão LC e Tempo LC

Muitos proprietários de empresas ficam confusos entre o Sight LC e a carta de crédito por prazo. Embora ambos exijam determinados documentos e sejam prática comum na área comercial, há uma ligeira diferença entre os dois.

A LC à vista torna-se exigível logo que o beneficiário apresente o comprovativo de entrega ou comprovativo de envio e demais documentos acessórios. Por outro lado, um Time LC precisa de passar alguns dias após o envio de uma carta de crédito, comprovante de entrega ou envio e outros documentos exigidos, antes que o pagamento seja devido.

Vantagens de uma mira LC

Existem várias vantagens de uma carta de crédito à vista, como:

Gestão Eficiente do Capital de Giro para o Vendedor

Os vendedores obtêm flexibilidade para gerenciar seu capital de giro com eficácia. Uma das vantagens mais lucrativas de um Sight LC é que o vendedor pode esperar receber o pagamento dos produtos rapidamente e assim que a remessa da mercadoria estiver a caminho.

Consequentemente, o vendedor não terá que passar por uma crise de caixa; e assim o vendedor consegue administrar com eficiência seu capital de giro.

Benefícios de pagamento antecipado

As cartas de crédito à vista trazem um benefício interessante para o vendedor. Normalmente, uma empresa usa um empréstimo de capital de giro ou um cheque especial para administrar seu capital de giro. Este cenário torna-se inevitável quando o vendedor estende um período de crédito a um comprador. O período de crédito pode durar de 15 a 90 dias. Esta extensão de crédito e, portanto, a lacuna de caixa não é relevante quando existe uma LC, uma vez que uma LC à vista garante que o vendedor receberá o pagamento mais cedo.

Vantagem competitiva para os compradores

Como o comprador não cobra nenhum período de crédito da parte vendedora, ele está em melhor posição para negociar preços e condições competitivos com o vendedor. Isso dá uma vantagem competitiva ao comprador no mercado comercial.

Cartas de Crédito Standby (SBLC's) – ATUALIZADO 2023

O que é uma Standby Letters of Credit (Carta de Crédito Standby) (SBLC/SLOC)?

A Carta de Crédito Standby (SBLC / SLOC) é uma garantia prestada por um banco em nome de um cliente, que garante que o pagamento será efetuado mesmo que o cliente não consiga cumpri-lo. É um pagamento de último recurso do banco e, idealmente, nunca deve ser utilizado.

Como pode ser utilizado um SBLC contratual e como funciona?

Um SBLC é frequentemente utilizado como mecanismo de segurança para o beneficiário, na tentativa de proteger os riscos associados à negociação. De forma simplista, é uma garantia de pagamento que será emitida por um banco em nome de um cliente. Também é percebido como um “pagamento de último recurso” devido às circunstâncias em que é solicitado. O SBLC evita que os contratos não sejam cumpridos se uma empresa declarar falência ou não puder cumprir as obrigações financeiras.

Além disso, a presença de um SBLC é geralmente vista como um sinal de boa fé, pois fornece prova da qualidade de crédito do comprador e da capacidade de efetuar o pagamento. Para isso, é realizada uma pequena tarefa de subscrição para garantir a qualidade de crédito da parte que busca uma carta de crédito. Feito isso, uma notificação é enviada ao banco da parte que solicitou a Carta de Crédito (normalmente o vendedor).

No caso de inadimplência, a contraparte pode ter parte do financiamento reembolsado pelo banco emissor no âmbito de um SBLC. As Standby Letters of Credit (Cartas de Crédito Standby) são usadas para promover a confiança nas empresas por causa disso.

Como você pode solicitar uma Carta de Crédito Standby?

Há muitos aspectos que um banco levará em consideração ao solicitar uma Carta de Crédito Standby, porém, o principal será se o valor que está sendo garantido pode ser reembolsado. Essencialmente, é um mecanismo de seguro para a empresa contratada.

Por se tratar de um seguro, pode haver garantias necessárias para proteger o banco num cenário de incumprimento – isto pode ser com dinheiro ou ativos, como propriedades. O nível de garantia exigido pelo banco e pelo tamanho do SBLC dependerá em grande parte do risco envolvido e da força do negócio.

Outras etapas do aplicativo

Existem outras perguntas padrão de due diligence, bem como solicitações de informações sobre os ativos da empresa e até mesmo sobre os proprietários. Após o recebimento e análise da documentação, o banco normalmente fornecerá uma carta ao proprietário da empresa. Depois que a carta for fornecida, uma taxa será paga pelo proprietário da empresa para cada sim que a Carta de Crédito Standby permanecer pendente.

Quais são as taxas para cartas de crédito stand-by?

É padrão que a taxa esteja entre 1-10% do valor SBLC. Caso o negócio cumpra as obrigações contratuais antes do vencimento, é possível encerrar o SBLC sem encargos adicionais.

Qual é a diferença entre SBLC's e LC's?

Uma Carta de Crédito Standby é diferente de uma Carta de Crédito. Um SBLC é pago quando solicitado após as condições não terem sido cumpridas. Porém, a Carta de Crédito é a garantia de pagamento quando determinadas especificações são atendidas e os documentos recebidos do vendedor.

As cartas de crédito promovem a confiança numa transação, devido à natureza das negociações internacionais, à distância, ao conhecimento da outra parte e às diferenças jurídicas.

Como funcionam os SBLCs no comércio transfronteiriço?

Quando as mercadorias são vendidas a uma contraparte noutro país, esta pode ter utilizado um SBLC para garantir que o seu vendedor será pago. Caso haja falta de pagamento, o vendedor apresentará o SBLC ao banco do comprador para que o pagamento seja recebido.

Um SBLC de desempenho garante que os critérios que envolvem o comércio, como adequação e qualidade dos produtos, sejam atendidos.

Às vezes vemos SBLCs em contratos de construção, pois a construção deve atender a muitas especificações de qualidade e prazo. Caso o contratante não cumpra estas especificações, não há necessidade de comprovar a perda ou de ter negociações prolongadas; o SBLC é fornecido ao banco e o pagamento é então recebido.

Carta de crédito standby: perguntas frequentes

O que é uma carta de crédito negociável ou transferível?

As cartas de crédito são por vezes referidas como negociáveis ​​ou transferíveis. O banco emissor pagará a um beneficiário ou a um banco indicado pelo beneficiário. Como o beneficiário dispõe deste poder, pode «transferir» ou «ceder» o produto de uma carta de crédito a outra empresa.

Uma carta de crédito também pode ser descontada (como uma fatura)?

Sim – se for uma carta de crédito transferível e um instrumento diferido, então isso pode ser provável. Isso ocorre para que o financiador forneça ao beneficiário um valor com desconto logo após o cumprimento dos termos da carta de crédito.

Como você pode financiar uma Carta de Crédito Standby?

Para emitir uma carta de crédito standby, um banco normalmente exige um penhor de dinheiro como garantia. Há uma taxa cobrada por esse serviço, que geralmente custa uma porcentagem do valor da carta de crédito.

Como são governadas as cartas de crédito?

Os Costumes e Práticas Uniformes da Câmara de Comércio Internacional para Créditos Documentários regem a forma como esses instrumentos operam.

Poderia haver falta de pagamento no âmbito de um SBLC?

Um SBLC será pago caso o banco fornecedor do instrumento ainda esteja em operação e o beneficiário atenda aos critérios da carta.

E se o banco falir ou eu não confiar nele?

Quando existe uma preocupação genuína de que o banco não pague, então uma carta de crédito confirmada pode ser usada. Será aqui que um banco “mais forte” confirmará a carta de crédito.

Por Jargon Buster - #StandbyLettersofCredit #SBLC

Cartas de Crédito vs Garantias Bancárias

Garantia Bancária vs. Carta de Crédito: Qual a diferença?

Tanto a Garantia Bancária como a Carta de Crédito (LCs) criam confiança entre as partes e reduzem os riscos de não pagamento entre um comprador (importador) e o fornecedor (exportador). No entanto, existem pequenas diferenças na sua finalidade e utilização no comércio internacional.

Carta de crédito (LC) - Letter of Credit

O que é um LC?

Uma LC é um contrato através de um banco que ajuda a garantir o pagamento de um fornecedor, desde que o fornecedor cumpra as condições acordadas na LC.

Numa LC, o comprador e o vendedor celebrarão um contrato de venda, e o comprador (importador) solicitará uma carta de crédito junto ao seu banco (banco emissor), que será enviada ao banco do fornecedor (banco consultor).

Se aceito, o fornecedor entregará a mercadoria que atenda aos requisitos e padrões estabelecidos na LC e enviará os documentos comprobatórios ao seu banco assessor.

O banco consultor repassará isso ao banco emissor e o comprador examinará e honrará ou recusará o pagamento.

Garantia Bancária (BG) - Bank Guarantee

O que é uma garantia bancária?

As partes numa transação comercial podem utilizar garantias bancárias para demonstrar a capacidade de desempenhar funções na sua transação. O papel do banco pode ser caracterizado como minimizar as perdas para as partes caso a contraparte não consiga cumprir as funções estipuladas no contrato.

Ambas as partes podem solicitar garantias bancárias e as garantias bancárias podem assumir diversas formas. Normalmente, no processo, se uma das partes falhar, a outra parte pode então invocar a garantia bancária apresentando uma reclamação junto do banco e recebendo o montante garantido.

Alguns exemplos abrangentes são se uma garantia bancária é baseada no desempenho ou financeira.

Baseado no desempenho: se o fornecedor não for capaz de cumprir as obrigações contratuais relativas à entrega das mercadorias, por exemplo, a qualidade ou quantidade das mercadorias. O comprador pode reclamar o valor da mercadoria que lhe é devido ou conforme acordado na garantia bancária.

Garantias baseadas em finanças: Se um comprador (importador) não puder pagar ao fornecedor (exportador), o fornecedor poderá registrar uma reclamação e o banco pagará ao fornecedor.

O valor garantido e o que constitui quebra do contrato estarão estipulados na fiança bancária. O valor acordado a pagar é denominado valor garantido e sempre será a favor do beneficiário.

Usos de LCs e BGs no comércio internacional

Por que um importador iria querer um LC?

A LC tem como resultado proporcionar a confiança de que o fornecedor (exportador) enviará a mercadoria no padrão e na data exigidos pelo comprador (importador). Caso a documentação correta não seja confirmada e aceita pelos bancos e pelo comprador, o fornecedor não receberá o pagamento.

Por que um exportador iria querer uma LC?

Do ponto de vista de um exportador, proporciona confiança de que o importador tem capacidade creditícia porque o banco emissor do importador terá passado pela devida diligência para verificar a qualidade creditícia do comprador.

Por que um importador iria querer uma garantia bancária?

As Garantias Bancárias podem ser utilizadas no comércio internacional na licitação de contratos comerciais. Um importador pode solicitar uma garantia bancária ao exportador para garantir uma proposta.

Proporciona confiança ao importador porque uma garantia bancária do exportador pode ser adaptada para que, se o exportador não cumprir as obrigações contratuais da proposta, o importador possa ser reembolsado pelo banco.

Além disso, do ponto de vista do importador, o facto de um fornecedor poder constituir uma garantia bancária significa que o exportador tem uma relação com um banco e é mais confiável.

Por que um exportador iria querer uma garantia bancária?

Do ponto de vista do exportador, o pedido de garantia bancária do importador ajuda a proteger os exportadores do não pagamento e inspira confiança na transação. Isso ocorre porque o banco do importador terá realizado a devida diligência no importador antes de criar a garantia bancária, o que significa que o banco verificou a qualidade de crédito do importador.

O exportador pode solicitar uma garantia bancária ao importador. Esta garantia bancária significará que o fornecedor receberá o pagamento do banco se o comprador não puder pagar.

Quais são as diferenças críticas?

No caso de atrasos nos pagamentos, com garantias bancárias, o banco só intervirá se a parte não conseguir cumprir as obrigações do contrato antes da intervenção do banco, o que ainda pode levar a atrasos nos pagamentos. Considerando que a data de pagamento já está definida em um LC, é mais provável que o banco emissor ou banco confirmador pague em dia.

No caso das garantias bancárias, uma vez que ambas as partes podem contrair garantias bancárias, ambas estão protegidas se qualquer uma das partes não cumprir as suas obrigações contratuais.

Além disso, outra diferença distintiva entre os dois instrumentos é que as Garantias Bancárias são mais dispendiosas do que as suas contrapartidas. Isto deve-se à sua capacidade de proteger ambas as partes na transação, e também devido à Garantia Bancária que cobre uma gama mais ampla de transações de maior valor.

Resumo dos tipos

Garantias Bancárias

Garantia de lance: Neste caso, a garantia de proposta mostra que o fornecedor é solvente e que se o comprador tiver pago pelas mercadorias e o fornecedor não cumprir o contrato, o comprador pode ser reembolsado através de uma garantia.

Garantias de Desempenho: Se um fornecedor não cumprir as obrigações do contrato, o banco pode intervir e reembolsar o comprador.

Garantia de Antecipação de Pagamento: O banco pagará ao importador, caso o exportador não cumpra as obrigações contratuais, reembolsando os pagamentos efetuados pelo comprador ao fornecedor.

Garantia de Pagamento Diferido: O pagamento é feito em um determinado número de dias após um evento definido na transação, sendo a data e o evento estipulados na garantia.

Garantia de Envio: Geralmente é contratada sob uma LC. Caso o importador não tenha recebido os conhecimentos de embarque (BL) quando a mercadoria estiver no porto. O importador pode solicitar uma garantia de envio emitida pelo banco. Eles podem apresentá-lo para retirar a mercadoria do porto sem apresentar o BL. Aumentando a velocidade no porto, reduzindo custos com perda de valor de mercadorias perecíveis e taxas de sobre estadia.

Carta de Indenização (LOI): Será retirada caso os conhecimentos de embarque não tenham sido recebidos antes da chegada da mercadoria ao porto. As operadoras solicitarão LOI. Sem uma LOI, as transportadoras podem não ser cobertas pelo seu seguro de proteção e indenização (P&I). Uma LOI pode ser obtida em um banco ou seguradora. A LOI não elimina a responsabilidade das transportadoras.

Cartas de Crédito

LC de Importação: Assegura o meio de pagamento ao fornecedor através do banco emissor, sendo que o comprador só terá que efetuar o pagamento após a apresentação dos documentos previstos na LC pelo fornecedor. Você pode negociar prazos de pagamento mais longos com o fornecedor, por exemplo, usando um Usance LC.

Utilização LC: O pagamento será feito pelo banco emissor do comprador ao fornecedor em data posterior estipulada no contrato. Isso permite que o comprador tenha tempo para usar as mercadorias de forma produtiva e enviar o pagamento.

LC de exportação: O banco emissor ou o banco confirmador garantirá os pagamentos se as condições da LC forem atendidas e o exportador tiver fornecido os documentos comprovativos.

LC irrevogável: Um comprador pode cancelar ou alterar a LC, desde que ambas as partes concordem. Isto permite-lhes celebrar um novo LC se o contrato de venda ou as circunstâncias da transação mudarem. A LC também não pode ser revogada pelo banco emissor sem o consentimento do beneficiário.

LC confirmada: O fornecedor pode solicitar ao seu banco que assuma o risco de não pagamento na LC.

Assim que o banco receber os documentos necessários para atender às condições da LC, o banco enviará o dinheiro ao fornecedor. Mesmo que o comprador ou banco emissor não consiga pagar o valor estipulado na LC. Isto normalmente implica uma cobrança feita pelo banco ao fornecedor, dependendo do risco de crédito do banco emissor.

LC não confirmada: Se as condições da LC forem atendidas, o pagamento ao fornecedor é de responsabilidade do banco emissor do comprador. O risco de não pagamento é do banco emissor, que geralmente é um banco estrangeiro. Isso é mais barato que um LC confirmado.

Um agradecimento especial a Peter Sproston pelos seus comentários adicionais.

Introdução às Cartas de Crédito (LC's)

Cartas de Crédito

Bem-vindo ao centro de cartas de crédito do TFG. Descubra como podemos ajudá-lo a acessar Cartas de Crédito para aumentar suas importações e exportações para garantir o pagamento e entrega de mercadorias. Ou descubra as pesquisas, informações e insights mais recentes sobre cartas de crédito aqui.

Diagrama: Carta de Crédito

O fluxo normal do processo LC pode ser representado diagramaticamente da seguinte forma:

O que é uma Carta de Crédito (LC)?

Uma Carta de Crédito é um compromisso de pagamento contratual emitido por uma instituição financeira em nome de um comprador de mercadorias em benefício de um vendedor, cobrindo o valor especificado no crédito, cujo pagamento está condicionado ao cumprimento, pelo vendedor, dos requisitos documentais do crédito dentro um prazo específico.

O objectivo principal deste instrumento é fornecer maior garantia tanto ao comprador como ao vendedor do cumprimento das obrigações de cada parte numa transacção comercial - nomeadamente a obrigação do vendedor de entregar as mercadorias conforme acordado com o comprador, e a obrigação do comprador de pagar pelas essas mercadorias dentro do prazo especificado.

Algumas variações da Carta de Crédito principal incluem cartas de crédito rotativas, crescentes, desescaláveis, transferíveis, consecutivas, bem como cartas de crédito com cláusula vermelha e verde.

Um emissor usará os fundos de seu cliente para efetuar o pagamento.

Uma Carta de Crédito (ou LC) é um instrumento de financiamento comercial comumente usado para garantir que o pagamento de bens e serviços será cumprido entre um comprador e um vendedor. As regras de uma Carta de Crédito são emitidas e definidas pela Câmara de Comércio Internacional através de suas Alfândegas e Práticas Uniformes para Créditos Documentários ( UCP 600 ), utilizadas por produtores e comerciantes em todo o mundo. Ambas as partes recorrem a um intermediário, nomeadamente um banco ou financiador, para emitir uma Carta de Crédito e garantir legalmente que os bens ou serviços recebidos serão pagos.

Cartas de crédito stand-by, garantias de demanda e títulos

Estes instrumentos podem ser classificados como compromissos de pagamento independentes, ou seja, um compromisso emitido por uma parte em apoio às obrigações de outra parte ao abrigo de um acordo subjacente, onde as obrigações da parte emitente são independentes das da parte apoiada.

Estes instrumentos são normalmente exigidos no âmbito de um quadro contratual com o objetivo de proporcionar maior certeza e segurança quanto ao cumprimento das obrigações contratuais por uma parte. Com efeito, uma instituição financeira intervém assumindo a posição da parte que apoia, substituindo assim a capacidade de desempenho dessa parte pela sua própria, proporcionando maior conforto à parte contratual que beneficia do empreendimento.

Os requisitos mais comuns para a emissão destes instrumentos decorrem da necessidade de apoiar licitações de projetos ou contratos, de garantir o cumprimento de obrigações contratuais e de assegurar a proteção de adiantamentos efetuados no âmbito de um acordo. Na terminologia do Trade Finance, os instrumentos emitidos pelas instituições financeiras para atender às finalidades acima mencionadas são, respectivamente, os títulos de compra, de performance e de adiantamento. Quando estruturados como garantias à vista ou cartas de crédito stand-by, nenhum documento de embarque é necessário e apenas uma demanda é apresentada.

Diferentes Tipos de Carta de Crédito

Em geral, os comerciantes internacionais exigem que intermediários financeiros, como bancos, garantam o pagamento e também a entrega das mercadorias. Além disso, os adiantamentos de dinheiro ou créditos comerciais geralmente surgem depois de ambas as partes envolvidas terem desenvolvido uma relação de confiança. Portanto, os diferentes tipos de Cartas de Crédito são utilizados para apoiar essas relações.

Para explicar, as Cartas de Crédito (LC's) são instrumentos financeiros, fornecidos por um terceiro – geralmente uma instituição financeira como um banco – que garante o pagamento ao vendedor no cenário em que o comprador não o possa fazer. Além disso, a Carta depende do fornecimento de documentos corretos, porém eles são frequentemente utilizados.

Além disso, as Cartas de Crédito têm muitas variações – cada uma adequada a uma situação diferente. Para ilustrar, definimos os principais tipos de letras abaixo:

Diferentes tipos de carta de crédito

Revogável

Notavelmente, a Carta pode ser cancelada ou alterada a qualquer momento pelo comprador ou pelo banco emissor, sem qualquer notificação formal. O que deve ser lembrado é que na última versão do UCP 600, as Cartas de Crédito revogáveis ​​foram removidas para qualquer transação realizada dentro de sua jurisdição.

Irrevogável

Em contraste, a menos que todas as três partes (Comprador, Vendedor e Terceiro) concordem com os termos, a Carta não poderá ser cancelada, alterada ou revertida, a menos que um

Confirmado

Neste caso, a Carta de Crédito receberá o status de “confirmada” uma vez que o banco confirmador do exportador tenha adicionado sua obrigação ao banco emissor. Pensando nisso, a obrigação será na forma de garantia ou de Garantia de Pagamento.

Não confirmado

Pelo contrário, uma Carta de Crédito Não Confirmada só é garantida pelo banco emissor – o que significa que não há confirmação do banco consultor do exportador. Contudo, este tipo de confirmação é mais comum em ML, embora em áreas de instabilidade económica ou incerteza política, o pagamento possa estar em risco.

Transferível

Nos cenários em que o Beneficiário seja um intermediário dos verdadeiros fornecedores de bens e serviços, o pagamento deverá ser transferido para os verdadeiros fornecedores. Desta forma, é transferível para o próximo fornecedor na cadeia comercial.

Intransferível

Por outro lado, na Carta de Crédito Intransferível, os pagamentos ficam impedidos de serem transferidos a terceiros, pois o beneficiário é o destinatário.

Direto

Um LC Direto ou 'Crédito Direto' é definido pelo Banco apenas podendo efetuar o pagamento ao beneficiário indicado na Carta. Resumindo, não estão autorizados a enviar qualquer pagamento a terceiros ou intermediários.

Consequentemente, o beneficiário nomeado deverá apresentar documentos ao banco pagador até a data de vencimento, caso contrário a Carta será anulada.

Negociável

O banco emissor é obrigado a pagar ao beneficiário, mas também pode fazer pagamentos a qualquer terceiro indicado pelo beneficiário original.

Restrito

Para explicar, no caso de uma LC Restrita apenas um banco nomeado pode ser utilizado para negociação. Portanto, a autorização do banco emissor para efetuar o pagamento ao beneficiário fica restrita a um banco específico e indicado.

Irrestrito

Já na LC Irrestrita o banco não é especificado, o que significa que a Carta de Crédito pode ser negociada por meio de qualquer banco da escolha do beneficiário.

Prazo (Uso)

Nesse caso, o pagamento pode ser diferido por meio de Carta de Crédito de Utilização, que dá tempo para o comprador inspecionar ou até mesmo vender a mercadoria.

Visão

Por último, se a LC for 'À Vista', é exigível assim que os documentos forem verificados e apresentados ao banco correspondente.

Resumo

Os LC têm muitas variações diferentes. Da mesma forma, cada um destes diferentes tipos de Cartas de Crédito ajuda a proteger os comerciantes de ambos os lados de uma transação das muitas dificuldades associadas ao comércio transfronteiriço.