Financiamento de Recebíveis

O que é financiamento de contas a receber (Recebíveis)?

O financiamento de contas a receber é uma ferramenta que as empresas podem usar para liberar capital de giro vinculado a faturas não pagas. Os empréstimos de recebíveis funcionam para empresas no caso em que faturas não pagas (contas a receber) são usadas como garantia para liberar capital de giro, seja como uma venda de ativos ou um empréstimo de recebíveis. Um financiador (banco, credor alternativo, empresa de factoring) geralmente é o facilitador nisso.

Os vendedores enfrentam um grande problema quando os compradores prolongam o pagamento da fatura por semanas ou até meses em alguns casos. Além de correr o risco de os compradores não efetuarem o pagamento integral na data de vencimento da fatura, os vendedores também devem preencher as lacunas de fluxo de caixa que ocorrem nesse período.

O financiamento de contas a receber oferece uma maneira simples, mas eficaz, de sair dessa situação financeira complicada para os vendedores. Ele permite que eles vendam suas faturas pendentes a fornecedores de financiamento ou fatores com desconto. Dessa forma, os vendedores recebem o valor restante da fatura antes da data de vencimento da fatura. Os fatores recebem seu dinheiro de volta no vencimento da fatura por meio dos vendedores, atuando como agentes cobradores, ou diretamente dos devedores.

Diagrama: como o financiamento de contas a receber realmente funciona

Fizemos uma parceria com a International Trade & Forfaiting Association (ITFA) para montar este diagrama sobre como funciona um contrato de compra de recebíveis entre um comprador e um fornecedor de financiamento

Os vendedores entregam bens e serviços aos compradores e solicitam que os credores financiem as faturas pendentes. Os fatores (financiadores) analisam a fatura, realizam a análise de custos e benefícios e avaliam os riscos dos devedores antes de fornecerem um custo de financiamento ao vendedor; ou criar um mecanismo financeiro.

Quais são as formas comuns de financiamento a receber?

O financiamento de contas a receber assume muitas formas, mas normalmente, a verdadeira venda (onde não há recurso ao fornecedor) é vista como compra de contas a receber. Uma vez estabelecida uma linha de crédito e o vendedor opta por descontar ou vender uma conta a receber, o comprador paga ao vendedor um valor nominal a uma taxa de desconto conhecida como desconto de contas a receber. O valor restante da fatura é cobrado na data de vencimento da fatura pelo vendedor e entregue ao factor. O diagrama acima ilustra como funciona o factoring de recebíveis.

Como o financiamento de contas a receber pode beneficiar meu negócio?

O factoring de contas a receber é uma boa ideia para o seu negócio? Aqui estão alguns dos principais benefícios do financiamento de contas a receber:

• O financiador de contas a receber às vezes assume a responsabilidade de cuidar do seu livro de vendas, o que significa mais tempo para se concentrar no negócio;

• Um financiador de contas a receber realizará a “conheça seu cliente” ou a devida diligência em clientes e fornecedores, a fim de avaliar e precificar qualquer possível risco de inadimplência;

• O desconto de contas a receber também pode ser feito de forma confidencial (desconto confidencial de contas a receber), o que significa que seus clientes não saberão que você está usando um recurso de desconto; um para consideração quando se trata de reputação;

• O financiamento de contas a receber também pode ajudar as empresas a expandir suas linhas comerciais e atender aos pedidos dos clientes sem ter que se preocupar com capital de giro e ciclos de fluxo de caixa.