Faturação de Recebíveis

O que é Factoring de Recebíveis?

O financiamento de contas a receber (ou financiamento de contas a receber) é um acordo financeiro em que uma empresa usa o fluxo de financiamento (como de faturas vencidas) para entrar em um acordo de financiamento de ativos. A palavra “contas a receber” é frequentemente mencionada em empresas ou casas de comércio de mercadorias, mas, simplificando, refere-se ao fluxo financeiro para uma empresa – através de dívidas devidas ou de faturas pendentes.

Factoring de Recebíveis - Visão Geral

Em relação ao factoring de recebíveis ou financiamento de recebíveis em uma estrutura empresarial, uma 'conta a receber' é geralmente o dinheiro que fluiria para a empresa, ou são as dívidas devidas.

São conhecidos como contas a receber futuras; o valor total devido a essa empresa.

Por exemplo, se existir uma estrutura de financiamento implementada para uma empresa de carga petrolífera, então as contas a receber são a venda do petróleo ou mercadoria subjacente, ou seja, o produto da venda ou dinheiro em troca do produto. Os clientes finais que devem dinheiro à empresa de carga petrolífera são comerciantes ou compradores.

Por que o factoring de contas a receber é importante?

As empresas podem querer aceder a alguma forma de mecanismo de financiamento de contas a receber para atender ao capital de giro ou às lacunas de fluxo de caixa. Muitas vezes, grandes empresas ou clientes finais atrasam os pagamentos e têm prazos de pagamento longos.

Quando uma empresa envia uma fatura ou lhe é devido dinheiro, pode levar vários meses para que isso chegue à empresa devido ao prazo de pagamento fornecido ou às 'condições de crédito'. As condições de crédito fornecidas podem dever-se ao facto de o período de tempo ser padrão na indústria ou à contraparte ser muito forte e exigir longos dias de pagamento. No mercado das PME do Reino Unido, pode observar-se isto nos grandes supermercados que normalmente exigem prazos de pagamento de 90 ou 120 dias.

Em quais setores o factoring de recebíveis é mais popular?

• Óleo
• Metal
• Poder
• Fabricação
• Transporte
• Têxteis
• Máquinas
• Tecnologia

Tipos de factoring de recebíveis

• Fluxo de caixa do negócio ou empréstimo
• Financiamento de fatura
• Desconto na fatura
• Factoring de exportação
• Finanças estruturadas

Factoring de recebíveis: quais são os requisitos?

As empresas que procuram factoring de recebíveis são geralmente vistas e analisadas (em termos de elegibilidade) caso a caso. Geralmente, um financiador solicitaria o seguinte em uma aplicação:

• Declarações financeiras auditadas
• Planos de negócios completos
• Previsões financeiras
• Relatórios de crédito
• Detalhes e referências dos diretores
• Informações sobre ativos e passivos

Benefícios do factoring de recebíveis?

O factoring de recebíveis pode reduzir as restrições de capital de giro. Muitas empresas que possuem pequenos saques a descoberto ou são financiadas por meio de capital de risco ou investimento de capital podem querer liberar dinheiro para financiar as operações diárias do negócio e, dada a incerteza em torno do recebimento de pagamentos, o factoring de contas a receber pode aliviar as restrições de fluxo de caixa e garantir o pagamento garantido.