O financiamento de recebíveis inclui factoring e desconto.
O factoring está presente quando uma empresa cede as suas faturas a terceiros e a empresa de factoring tem total visibilidade do livro de vendas e cobrará as dívidas no vencimento.
- O cliente tem conhecimento de que as faturas foram fatoradas. (No entanto, esta é a rota típica que muitos financiadores oferecem – alguns podem oferecer Factoring Confidencial);
- O factoring oferece às empresas até 90% de pré-pagamento das faturas enviadas;
- Isso permite um melhor fluxo de caixa e reduz a necessidade de esperar pelo pagamento;
- A empresa poderá receber seus recursos em até dois dias após o envio das faturas. Muitas empresas de factoring oferecem o envio de dinheiro no mesmo dia (pagamento TT, geralmente tem uma taxa) ou por BACS (grátis);
- Uma empresa pode escolher um factoring “seletivo” ou um recurso de desconto de fatura, dependendo do financiador.
Normalmente, com o desconto de fatura, o mutuário terá mais controle sobre seu livro-razão. Novamente – assim como o factoring, existe a opção de fazer isso de forma totalmente confidencial.
- O desconto na fatura é uma forma alternativa de sacar dinheiro das faturas de uma empresa;
- A empresa mantém o controle sobre a administração de seu livro de vendas;
- O desconto na fatura geralmente envolve uma empresa reconciliando mensalmente com seu financiador da fatura;
- Com o factoring – cada fatura individual é carregada – com o desconto de fatura, um valor em massa é carregado e depois comparado com as reconciliações mensais mostrando para onde o dinheiro é alocado;
- Sob uma facilidade seletiva, uma empresa pode optar por fatorar (ou seja, emprestar) ou desconto na fatura apenas algumas das faturas enviadas;
- Uma instalação seletiva é uma boa opção se uma empresa precisar de uma certa quantidade de fluxo de caixa garantido a cada mês ou se um ou dois clientes forem bons pagadores.
A principal diferença entre o factoring e o desconto na fatura é que, com o factoring, um financiador terá total visibilidade do seu livro de vendas e manterá isso perseguindo dívidas em seu nome. O desconto na fatura, por outro lado, permite que você mantenha seu controle de crédito internamente, mas como já discutimos, exigiria uma reconciliação mensal com o financiador da fatura. Naturalmente, as taxas de administração para desconto de faturas são geralmente muito mais baixas; no entanto, a empresa deve demonstrar que possui os procedimentos corretos para oferecer suporte a um recurso de desconto de faturas.
