Letra de Câmbio Internacional (IBOE em Finanças) | Instrumento Bancário

A letra de câmbio internacional (IBOE em Finanças) é um instrumento bancário usado como um modo de transação comercial que tem como objetivo responsabilizar todos por fazer pagamentos pontuais.

Os indivíduos que gerem uma pequena empresa de sucesso, mas que não querem que ela continue pequena, podem querer apresentar a sua marca e os seus produtos a novos clientes em novos mercados internacionais . Para o fazerem, têm de navegar pelos processos de comércio internacional, que implicam um conjunto distinto de riscos e complexidades, especialmente no ambiente pós- Brexit.

Portanto, empresas e bancos em todo o mundo utilizam letras de câmbio para fornecer garantia e proteção a tais transações internacionais. Portanto, se quiser construir relacionamentos sólidos com clientes de outros países, você precisará aprender sobre letras de câmbio. Existem vários tipos de letras de câmbio , mas falaremos sobre a letra estrangeira que trata do comércio internacional.

Antes de prosseguirmos, vamos saber o que é uma letra de câmbio .

O que é uma letra de câmbio?

Uma letra de câmbio é um instrumento bancário e um tipo de acordo escrito celebrado entre um comprador e um vendedor e usado para liquidar transações comerciais.

É essencialmente uma nota promissória formal e escrita que especifica quando uma quantia específica de dinheiro deve ser paga.

Em outras palavras, uma letra de câmbio é freqüentemente usada para garantir uma transação. Uma letra de câmbio é um acordo juridicamente vinculativo entre comprador e vendedor, no qual o comprador concorda em pagar uma quantia fixa de dinheiro em uma data predeterminada ou mediante solicitação do vendedor, com os bancos normalmente agindo como terceiros em letras de câmbio para garantir que os fundos são pagos e recebidos.

Quais são as principais características de uma letra de câmbio internacional (IBOE em finanças)?

Uma letra de câmbio deve contar com a presença de três partes, que são as seguintes:

• O sacador ( a pessoa que escreve a letra e ordena que ela seja paga ),
• O sacado ( a parte que deve pagar ) e
• O beneficiário ( a parte quem deve dinheiro ).
• Deve ser anotado em forma de documento.
• Deve incluir os nomes de todas as partes relevantes.
• Deve ser endereçado a apenas uma parte.
• Deve conter a assinatura de quem o apresenta.
• Deve especificar quando o dinheiro é devido.
• Deve especificar quanto dinheiro deve ser pago.
• A conta deve ser paga na moeda legal do país.
• Deve estar devidamente carimbado.
• Deve ter carimbo de receita.

Isso significa que o sacador que exigiu o dinheiro nem sempre é aquele a quem o dinheiro deve. Portanto, uma letra de câmbio internacional permite que uma parte exija o pagamento de outra.

Uma letra de câmbio internacional é um documento legal?

Um IBOE é um instrumento bancário, de acordo com a Lei de Câmbio de 1909, é uma ordem incondicional para uma parte pagar a outra. Portanto, é um documento juridicamente vinculativo.

Embora não sejam exatamente iguais a um contrato, são tipos de documentos semelhantes, e uma letra de câmbio também pode ser usada para garantir o pagamento como parte de um contrato. Além disso, o titular da nota tem o direito de processar por quaisquer pagamentos que não sejam efetuados.

Informações a serem incluídas em uma letra de câmbio internacional (IBOE):

• Título - O termo “letra de câmbio” deve estar claramente indicado na face do documento.
• Valor – O valor a ser pago deve ser indicado de forma clara, tanto numericamente quanto em texto.
• A partir de - Refere-se ao prazo dentro do qual o valor deve ser pago. Isso pode ser no momento da entrega, envio ou em uma data predeterminada.
• Beneficiário – O nome (e possivelmente o endereço) da pessoa ou entidade a ser compensada.
• Número de identificação – Cada letra de câmbio deve receber um número de identificação distinto.
• Assinatura – A fatura deve ser assinada por alguém autorizado a obrigar o comprador/sacado a pagar o valor especificado.

Uma letra de câmbio deve incluir as informações acima mencionadas para ser juridicamente vinculativa.

A amostra da letra de câmbio internacional. Diagrama ou imagem mostrando um e mixemplo de letra de câmbio internacional.

Como usar uma letra de câmbio internacional

Para agilizar o processo, uma letra de câmbio pode ser utilizada quando a empresa A solicita o pagamento da empresa B e a empresa B atribui o pagamento à empresa C. Quando se trata de letras de câmbio internacionais, o processo é o mesmo, mas em maior escala.

Considere o seguinte cenário: A empresa A vende livros comprados da empresa B , que então faz pedidos à empresa C. A empresa B faz um pedido à empresa C e, em seguida, emite uma letra de câmbio exigindo que a empresa A pague à empresa C após o recebimento do pedido.

A empresa B reembolsa a empresa C com o dinheiro devido à empresa A. Embora isto possa parecer inconveniente, a principal vantagem das letras de câmbio é que elas não precisam ser pagas imediatamente. As letras de câmbio tornaram-se menos comuns nos últimos anos, com outros métodos de pagamento atrasado, como cartões de crédito, tornando-se muito mais populares.

Como monetizar uma letra de câmbio internacional (IBOE)O primeiro passo para monetizar um IBOE é verificar a letra de câmbio. O titular da nota certificar-se-á de que nela consta um número de série ou de identificação. Isto exigirá que o proprietário utilize diferentes plataformas para verificar se os instrumentos do IBOE são reais.

O próximo passo após a verificação é levar o pedaço do IBEO a um dos 20 principais bancos da sua localidade. Ao chegar lá, você pede ao gestor de ativos que lhe forneça um avaliador terceirizado sobre o valor do seu instrumento no IBOE.

Após a avaliação, o banco emite um recibo de guarda (SKR) para você. O SKR terá o valor do instrumento no seu IBOE pelo que o banco combinar. Para obter o SKR é necessário pagar uma taxa por ele. Porque para ganhar dinheiro é preciso gastar algum dinheiro.

A última etapa é levar o recibo de custódia a uma empresa de private equity e oferecê-lo em troca de dinheiro para financiar a transação comercial. Devemos também observar que a empresa responsável também cobrará algumas taxas.

Exemplo de letra de câmbio

Suponha que você possua uma oficina mecânica especializada em reparos e vendas de peças de automóveis americanos. Isto inevitavelmente exigirá o pedido de peças do exterior. Suponha que você compre £ 10.000 em peças de um fornecedor nos Estados Unidos. Eles podem então redigir uma letra de câmbio exigindo o pagamento de £ 10.000 no prazo de 30 dias.

Você receberá e aceitará os termos da letra de câmbio. As mercadorias podem agora ser expedidas com segurança porque o acordo agora vincula ambas as partes. A letra de câmbio reconhece a dívida entre o vendedor e o credor (você).

Amostra de letra de câmbio internacional

O Sr. ABC elabora uma letra de câmbio internacional para o Sr. DEF no valor de US$ 50.000 por três meses, pagável ao Sr. GHI em 15 de abril de 2018.

O Sr. ABC ordenou que o Sr. DEF pagasse ao Sr. GHI US$ 50.000. Se o Sr. DEF concordar com a ordem, ele escreverá na conta o seguinte:

• Aceitaram
• Senhor DEF
• Assinatura
• Data

A letra torna-se uma letra de câmbio quando o sacado nela escreve tal aceitação. No exemplo anterior, o Sr. ABC é o sacador das notas, o Sr. DEF é o aceitante e o Sr. GHI é o beneficiário. O Sr. DEF pagará a soma ao Sr. GHI.

Perguntas frequentes sobre letra de câmbio internacional (IBOE)

Quais são as vantagens de uma letra de câmbio no pagamento internacional?

A primeira vantagem da letra de câmbio é que ela estabelece a data do pagamento. Como resultado, a pessoa que irá receber o pagamento sabe quando o dinheiro é esperado e o mutuário sabe quando deve efetuar o pagamento.

Quem prepara uma letra de câmbio?

O sacador é a pessoa que cria a letra de câmbio e o sacador, após redigir a letra, deve assiná-la como emissor da letra.

Atualizado em 24 de julho de 2023 por Nasceu Nanzi.

Introdução a Garantias

O que é uma garantia?

Uma garantia financeira é uma “promessa” não cancelável apoiada por um banco ou seguradora de subscrever um contrato e efetuar pagamentos a um destinatário caso os seus termos não sejam cumpridos.

As garantias proporcionam segurança às empresas, garantindo que o seu capital será reembolsado no caso de problemas com o cumprimento de um contrato em que estão envolvidas. Dado que os acordos de financiamento comercial são frequentemente conduzidos entre empresas em jurisdições que são remotas ou desconhecidas para os envolvidos, As garantias podem proporcionar aos credores e aos participantes a segurança necessária para que se envolvam em empreendimentos comerciais internacionais lucrativos.

Garantia - Definição

Embora o conceito central de garantia permaneça o mesmo, independentemente da forma como são utilizados, existem vários tipos de garantias que os bancos podem fornecer às empresas para garantir as suas operações financeiras em diferentes situações contratuais. No financiamento comercial, as garantias têm três utilizações comuns.

Em primeiro lugar, as garantias podem proporcionar aos importadores a garantia de pagamentos parciais ou depósitos a fornecedores internacionais, de que o financiamento que forneceram está seguro no caso de o fornecedor não cumprir esse contrato. Este produto, denominado garantia de adiantamento , é fornecido por um terceiro (como um banco) à parte em risco (o importador). Em segundo lugar, as garantias também podem proteger os importadores contra o risco de um fornecedor não cumprir integralmente os termos de um contrato devido a erros, atrasos ou falta de qualidade. Em vez disso, os bancos protegem os gastos financeiros dos importadores contra estes riscos através de garantias de desempenho , que subscrevem multas ou pagamentos de compensação feitos em contratos pelo incumprimento dos mesmos.

Finalmente, em jurisdições onde as instituições financeiras não podem assumir garantias diretamente (como os Estados Unidos), os bancos nessas jurisdições normalmente oferecem obrigações de garantia através de outros mecanismos, tais como cartas de crédito standby (SLCs).

Garantias vs. Seguros

Embora ambos proporcionem níveis de segurança às partes contratantes em caso de incumprimento, existem três diferenças principais entre uma garantia financeira e um produto de seguro.

Em primeiro lugar, as garantias são sustentadas por um acordo indirecto entre um dos dois beneficiários de uma transacção (por exemplo, um importador de bens) e um terceiro (o banco que garante o contrato do importador). Este acordo acompanha o acordo primário entre o importador e o exportador. Em contraste, o seguro é um acordo direto entre a seguradora e o tomador do seguro em relação às atividades do tomador do seguro.

Em segundo lugar, as garantias centram-se estritamente no desempenho ou não cumprimento dos contratos, enquanto os produtos de seguros subscrevem contratos para proteger contra possíveis perdas. Finalmente, embora o seguro possa normalmente ser cancelado pelo prestador ou pelo tomador do seguro se for fornecido aviso prévio suficiente, as garantias não podem ser canceladas. Em vez disso, eles expiram quando o contrato ao qual se aplicam é cumprido.

Exemplo de como funcionam as garantias

1. A Iron Inc é uma comerciante de minério de ferro que importa minério de ferro da Austrália para o Reino Unido, antes de vendê-lo para grandes fundições industriais e fabricantes.
2. Um cliente aborda a Iron Inc pedindo-lhes que lhes forneçam 10 mil toneladas de minério de transporte direto – minério de ferro de qualidade suficiente para ser alimentado diretamente em um alto-forno – em troca de uma taxa de US$ 1 milhão.
3. A Iron Inc nunca comprou um volume tão grande de minério de alta qualidade antes, já que seus fornecedores atuais não conseguem produzir esse volume.
4. Em vez disso, identifica um novo fornecedor – Oz Pit – e negocia um contrato para extrair 10 mil toneladas de minério de transporte direto na Austrália e entregá-las ao Reino Unido por US$ 750 mil.
5. Como Oz Pit nunca trabalhou com a Iron Inc antes, eles pedem o pagamento parcial de 20% do contrato adiantado antes de iniciar a extração – US$ 150 mil.
6. Antes de efetuar este pagamento, a Iron Inc concorda com uma garantia de pagamento antecipado com a TFG, pela qual se Oz Pit não cumprir este contrato, a TFG pode garantir que a Iron Inc terá seus US$ 150 mil devolvidos.
7. A Iron Inc paga a Oz Pit os US$ 150 mil e a extração começa.
8. O minério é extraído e enviado para o Reino Unido.

Os pagamentos são trocados, o contrato é cumprido e a garantia expira.

Vantagens das Garantias

Garantias:

• Fornecer garantias a todas as partes em uma transação comercial de que os termos dos contratos relativos a grandes investimentos financeiros serão integralmente cumpridos.

• Permitir que as empresas deem aos proponentes garantias de que podem cumprir os contratos.

• Oferecer credibilidade financeira e solvabilidade à empresa através do apoio de um banco.

• Permitir que as empresas apresentem propostas para contratos maiores ou mais lucrativos em territórios ou indústrias desconhecidas devido às garantias financeiras subjacentes às suas propostas.

• São concebidos e negociados para terem flexibilidade nos seus termos, para garantir que possam ser pagos em diferentes moedas.

• Pode apoiar empreendimentos em jurisdições políticas ou legais desconhecidas onde o risco de incumprimento de contratos é maior (por exemplo, num estado que determina que uma empresa insolvente no seu território deve reembolsar os cidadãos nativos antes de reembolsar os investidores privados).

Algo para ficar atento

Às vezes, podem ser emitidas garantias entre empresas mãe e subsidiárias, a fim de mostrar aos potenciais clientes que as atividades da empresa mais pequena são subscritas pelo conglomerado maior e mais lucrativo. Estas garantias não têm de ser registadas como passivos no balanço de nenhuma das empresas. No entanto, as empresas que utilizam garantias desta forma devem divulgar a garantia numa demonstração financeira detalhada explicando os termos da garantia, a responsabilidade máxima possível para com a empresa mãe e as disposições feitas pelo fiador para recuperar fundos no caso de ser ativada.